Checkliste Vermögenswerte & Schulden

 

Wenn sie die Vermögenswerte und offenen Verpflichtungen des Erblassers ermitteln, kann nachfolgende checkliste hilfreich sein:

verstorben am:

Stand Erstellung :

Vermögenswerte  zum Todesstichtag?

1. Aktiva Wert
2. Grundbesitz
3. Einfamilienwohnhaus in ____, ____straße Nr. ____

            (eingetragen in Grundbuch von ____ Band ____

            Blatt ____, Flst. Nr. ____ zu ____ ha)

            Einheitswert ____

            Verkehrswert gemäß Gutachten vom ____                                                     ____ EUR

2. Eigentumswohnung in ____, ____ Straße Nr. ____

            Miteigentumsanteil zu ____/1000 verbunden mit

            dem Sondereigentum an der im Aufteilungsplan mit

            Nr. ____ bezeichneten Wohnung

            (eingetragen in Wohnungsgrundbuch von ____ Band ____

            Blatt ____, Flst. Nr. ____ zu ____ ha)

            Verkehrswert (geschätzt)                                                                                  ____ EUR

3. Ackerland in ____

            (eingetragen in Grundbuch von ____ Band ____

            Blatt ____, Flst. Nr. ____ zu ____ ha)

            Einheitswert ____

            Verkehrswert nach Auskunft des

            Gutachterausschusses bzgl. der Bodenrichtwerte                                           ____ EUR

4. ____

 

1. Unternehmen, Beteiligungen
2. GmbH-Anteil an der ____GmbH in ____,

            Wert des Anteiles gemäß vorläufiger Berechnung des

            Steuerberaters der Gesellschaft                                                                        ____ EUR

2. Einlage als stiller Gesellschafter in die ____ GmbH

            Nennwert der Einlage                                                                                       ____ EUR

3. ____

 

III. Geldvermögen

1. Bargeld ____ EUR
2. ____ Bank Kto. ____ Girokonto (zum ____) ____ EUR
3. ____ Bank Kto. ____ Sparbuch (zum ____) ____ EUR
4. Wertpapierdepot bei ____ Bank ____ EUR

            Wert gemäß Depotaufstellung zum ____ (Anlage ____)

5. ____

 

1. Forderungen/Rechte
2. Darlehensforderung gegen ____ GmbH verzinslich mit ??? % p.a.

            (Wert zum ____ gemäß Forderungsaufstellung)                                            ____ EUR

2. Versicherungsforderung gegen ____ Versicherungs-AG

            aus Kfz-Vollkaskoschaden vom ____ gemäß Gutachten                               ____ EUR

3. Lebensversicherung ____ Versicherungs-AG Nr. ____

            Versicherungssumme                                                                                        ____ EUR

4. Lizenzgebühren aus Lizenzvertrag vom ____

            In Höhe von geschätzt jährlich                                                                         ____ EUR

5. ____

 

1. Bewegliche Gegenstände
2. Hausrat

            ____                                                                                                                    ____ EUR

            ____                                                                                                                   ____ EUR

2. Kunstgegenstände

            ____                                                                                                                   ____ EUR

            ____                                                                                                                   ____ EUR

3. Kleidung/Gegenstände des persönlichen Gebrauchs (geschätzt) ____ EUR
4. Pkw, Marke ____, amtl. Kennz. ____ ____ EUR

            Wert gemäß Schätzung des Sachverständigen vom ____

            (Anlage ____)

5. Schmuck/Kostbarkeiten

            ____ (Schätzgutachten vom ____) (Anlage ____)                                         ____ EUR

6. Sonstiges ____ ____ EUR

 

1. Haustiere

 

1. ____

                                                                                                                              –––––––––––––

 

1. Sonstiges Vermögen im In- und Ausland ?

 

1. xxx

            ____                                                                                                                    ____ EUR

            ____                                                                                                                   ____ EUR

2. xxy

            ____                                                                                                                   ____ EUR

            ____                                                                                                                   ____ EUR

3. xxx ____ EUR
4. Schiff , Marke ____, amtl. Kennz. ____ ____ EUR

            Wert gemäß Schätzung des Sachverständigen vom ____

            (Anlage ____)

5. Schmuck/Kostbarkeiten

            ____ (Schätzgutachten vom ____) (Anlage ____)                                         ____ EUR

6. Sonstiges ____ ____ EUR

 

 Summe Aktiva (soweit die Positionen auf Schätzungen  beruhen vorbehaltlich späterer Änderungen)                                                       ____ EUR

 Anmerkungen, gegebenenfalls auf Beiblatt ?

Schulden zum Todesstichtag ?

1. Passiva

 

1. Verbindlichkeiten gegenüber Banken
2. ____ Bank Darlehen Nr. ____ Valuta zum: ____ ____ EUR

            Sicherheit: Grundschuld über ____ EUR an Grundstück ____

2. ____ Bank Darlehen Nr. ____ Valuta zum: ____ ____ EUR

            Sicherheit: Abtretung der Lebensversicherung bei

            der ____ Versicherungs-AG

            Nr. ____ (vgl. oben)

3. ____ Bank Kontokorrentkredit Konto Nr. ____ ____ EUR
4. ____

 

1. Sonstige Verbindlichkeiten gegenüber Dritten
2. Einkommensteuernachzahlung ____ ____ EUR
3. Einkommensteuervorauszahlung II. Quartal ____ ____ EUR
4. Grundsteuer B Hausanwesen ____ II. Quartal ____ ____ EUR
5. Handwerkerrechnung vom ____ ____ EUR

            (Zweck:                         )

5. ____

Summe Schulden (soweit die Positionen auf Schätzungen  beruhen vorbehaltlich späterer Änderungen)                                                       ____ EUR

 Anmerkungen, gegebenenfalls auf Beiblatt ?

Erbfallschulden

III. Nachlasskosten/Todesfallkosten

1. Bestattungsunternehmen ____ Rechnung vom ____ ____ EUR

            (Sterbegelderstattung i.H.v. ……… EUR erfolgte an Bestattungsunternehmen und ist bei den Kosten berücksichtigt)

2. Kosten des Grabsteines Angebot der ____ EUR
   Fa. ____ vom ____

3. Beerdigungsfeier Rechnung vom ____ ____ EUR
4. Gerichtskosten Nachlassverfahren ____ EUR
   Kostenrechnung der LJK ____ vom ____

5. Wertermittlungskosten für Schmuck ____ EUR

            Sachverständigenrechnung vom ____

6. ____

 

1. Vermächtnisse
2. Geldvermächtnis an ____ Verein ____ EUR
3. Sachvermächtnis bzgl. Pkw ____ zugunsten ____ EUR

            ____ (vgl. oben ____)

3. ____

Summe Erbfallschulden (soweit die Positionen auf Schätzungen  beruhen vorbehaltlich späterer Änderungen)                                                       ____ EUR

 Anmerkungen, gegebenenfalls auf Beiblatt ?

                                                                                                                              –––––––––––––